3 ндфл на детей декларация образец

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ для получения вычета за обучение детей, образец документа

  1. Сверху заполняется ИНН, номер страницы.
  2. При указании номера корректировки, если это первое заполнение декларации, ставится . Если декларация была отправлена на доработку, то ставится соответствующий порядковый номер этой доработки.
  3. В коде налогового периода ставится 34 (год) и далее заполняется сам год, за который требуется вычет. В случае Долиной О.Г. это 2019 год.
  4. Код налогового органа ИФНС, куда подается декларация, узнается на сайте налоговой инспекции.
  5. В поле код страны указывается 643.
  6. В поле код налогоплательщика ставится 760 (физическое лицо).
  7. Далее заполняется ФИО налогоплательщика и другая информация о нем, его паспортные данные.
  8. Указанный номер телефона должен быть действительно контактным, т.к. он указывается для получения возможной обратной связи от сотрудника налоговой.
  9. При самостоятельной подаче декларации ФИО представителя заполняется прямыми чертами.
  10. Внизу ставится дата подачи декларации и подпись. Повторное указание ФИО не требуется.

Долина О.Г. пишет 50 000 рублей.

  • 6 пункт представляет собой разность между третьим и четвертым пунктами. Для Долиной О.Г. это 250 000 рублей ( 300 000 – 50 000). Это новая налоговая база для расчета налога.
  • 7 пункт представляет собой размер налога, подсчитанный с новой налоговой базы. Долина О.Г. должна уплатить 32 500 рублей (250 000 * 0,13).
  • 8 пункт – налог, удержанный без применения вычета. В нашем случае: 300 000 * 0,13 = 39 000 рублей.
  • 14 пункт представляет собой разницу между 8 и 7 пунктами. Это та сумма, на которую может претендовать налогоплательщик в качестве вычета. Долина О.Г. может требовать вычет в количестве 6 500 рублей (39 000 – 32 500).
  • Онлайн журнал для бухгалтера

    Если вы в 2016 году или двумя годами ранее потратились на образование своих детей, то наш образец 3-НДФЛ за обучение ребенка, который будет в конце статьи, поможет оперативно разобраться с заполнением этой декларации в 2019 году и без проблем получить налоговый вычет.

    Обращаем ваше внимание, что образовательный вычет заявляет именно родитель (опекун, попечитель) ребенка. Декларацию на возмещение НДФЛ заполняет тоже он. Сам ребенок на бланке 3-НДФЛ нигде не фигурирует. В связи с этим на каждом листе формы 3-НДФЛ должна стоять подпись именно родителя, который из своих средств оплачивал учёбу отпрыска.

    Образец формы 3-НДФЛ на получение стандартного вычета

    Для того чтобы получить стандартную налоговую компенсацию, обязательно нужно внести данные в первый лист бланка 3-НДФЛ, так называемую титульную страницу. Поскольку с указанием большинства данных, которые требуются в этом листе, хотя бы раз в жизни сталкивались все физические лица, предлагаем остановиться на менее понятных параметрах:

    Если заявитель на вычет обеспечивает ребенка самостоятельно (мать либо отец-одиночка), то он имеет право на компенсацию в повышенном размере и должен указать ее размер в строке 050, если является опекуном инвалида – в строке 060, если претендентом на удвоенный вычет по причине отказа от налоговой скидки второго родителя – в строке 070.

    Читать еще -->  Взнос на капитальный ремонт многоквартирного дома

    Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС при заявлении вычета за ребенка

    Примечание: если в течение года количество детей не менялось, то указываем их общее число, не снимая галочку “не менялось на протяжении года”, если в течение года количество детей изменилось – снимаем галочку и заполняем дополнительно блок “Детализированные сведения (по месяцам)”:

    Примечание: данные о доходах можно перенести из справки 2-НДФЛ, которая автоматически «падает» в ЛКН в середине-конце марта. Если вычет будет заявляться в начале года, справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не успеет появиться в ЛКН и данные о доходах необходимо будет внести вручную.

    Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для получения детского вычета

    Вычеты на детей предоставляются отдельным категориям физических лиц. Их размер для каждой категории граждан четко фиксирован: 3000 руб., 1400 руб., (основание – п. 1 – 4 ст. 218 НК РФ). Стандартные налоговые вычеты в основном предоставляются на работе (работодателями). К этой группе вычетов относятся, так называемые, «детские вычеты». Чтобы получить такой вид налогового вычета работник должен обратиться к своему работодателю с заявлением о предоставлении ему вычета. К заявлению следует приложить документы, подтверждающие право на детский вычет. Если гражданин совмещает несколько мест работы (работает одновременно у нескольких работодателей), стандартный вычет ему предоставляется по выбору.

    Как правило, стандартный вычет на ребенка предоставляется работодателем. Однако, это правило работает не всегда. Бывают граждане, которые не знают о своем праве ну получение данного вычета. Давайте разберемся, что нужно для получения стандартного детского вычета и как его оформить?

    Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

    Описание примера:В 2016 году Трофимов А.А. заплатил за свое обучение на заочном отделении 110 тыс. рублей. В этом же году он заработал 800 тыс.рублей (уплачено 104 тыс. рублей налога). По результатам декларации Трофимова А.А. сможет вернуть 14 300 рублей.

    Описание примера: В 2014 году Зубков В.В. оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 120 тыс. руб. и обучение в автошколе на сумму 30 тыс. руб. Официальная заработная плата Зубкова В.В. составляет 50 тыс. рублей в месяц (уплачено 78 тыс.рублей налога). Хотя Зубков В.В. оплатил обучение на общую сумму 150 тыс. руб., максимальная сумма вычета за год составляет 120 тыс. руб., поэтому вернуть Зубков сможет максимум 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 рублей.

    Пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за обучение за ребенка

    1. Специальная компьютерная программа или распечатанный бланк 3-НДФЛ. Найти их можно на официальном сайте налоговой службы или взять в любом ее отделении.
    2. Сведения об адресе по месту прописки родителя (включая почтовый индекс, код ОКАТО), а также код ИФНС, в которую будет сдаваться декларация.
    3. Документы, которыми подтверждаются доходы родителя, желающего получить вычет, его расходы по оплате обучения ребенка, индивидуальные данные: первая страница гражданского паспорта; справка от работодателя по форме 2-НДФЛ за год, соответствующий периоду возврата налога (в 2019 году можно вернуть деньги за 2014-2016 годы); квитанции об оплате образования; свидетельство ИНН.

    Возврат части денежных средств, израсходованных на обучение ребенка, получает не сам ребенок, а один из его родителей, близких родственников (сестра, брат), опекунов, который произвел оплату. Декларация 3-НДФЛ заполняется аналогично случаю с собственным обучением. Отличий немного:

    Образец заполнения 3-НДФЛ 2019

    Так, на листах А, Б и В приводятся сведения о доходах, полученных налогоплательщиком:
    — от источников в РФ (лист А);
    — за пределами РФ (лист Б);
    — от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (лист В).
    После этого рассчитываются суммы доходов, не облагаемых НДФЛ лист Г, а также суммы различных налоговых вычетов, на получение которых налогоплательщик претендует в данном налоговом периоде:
    — имущественных (лист Д1 лист Д2);
    — стандартных и социальных (лист Е1 и лист Е2);
    — профессиональных (лист Ж).

    Читать еще -->  Какой исполнительный сбор взимают судебные приставы

    Если вы подаете декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры и получали доходы из нескольких источников, например, если вы работаете на основном месте работы и по совместительству в разных организациях с разными ИНН и с разными кодами ОКТМО, то для каждого кода ОКТМО необходимо заполнять отдельный подраздел Листа А декларации 3-НДФЛ. Сколько разных ИНН и кодов ОКТМО у источников ваших доходов, столько подразделов Листа А нужно заполнить. Сумму вычета следует в этом случае разделять пропорционально между разными ОКТМО. Код ОКТМО работодателя (вашего налогового агента) можно увидеть в справке о доходах 2-НДФЛ, которую необходимо получить по месту работы.

    Как заполнить 3-НДФЛ правильно

    В пункте «ИНН» на титульном и других заполняемых листах указывается идентификационный номер налогоплательщика — физического лица или фирмы. В пункте «Номер корректировки» проставляется 000, если декларация подается первый раз в этом году. Если нужно сдать исправленный документ, то в разделе пишется 001. «Налоговый период (код)» — промежуток времени, за который отчитывается человек. Если вы отчитываетесь за год — поставьте код 34,первый квартал — 21, полугодие — 31, девять месяцев — 33. «Отчетный налоговый период» – в этом пункте укажите только предыдущий год, доход за который вы хотите задекларировать. В поле «Представляется в налоговый орган (код)» прописывается 4-значный номер налогового органа, в котором подающий документы состоит на налоговом учете. Первые две цифры — номер региона, а последние — код инспекции.

    Помимо выплаты НДФЛ декларация пригодится, чтобы получить налоговый вычет. По закону каждый гражданин может вернуть часть ранее уплаченного государству налога, на покрытие расходов на обучение, лечение, покупку недвижимости или выплату ипотечного кредита. Подавать документы на получение вычета можно в любой день после завершения года, в котором были потрачены деньги. Вычет можно получить в течение трех лет.

    3-НДФЛ на лечение: документы для налоговой, образец заполнения декларации

    Разумеется, не сам плательщик решает, является ли его медицинское «обслуживание» дорогостоящим – решение об этом праве принимать только учреждение медицины, которое выдаст соответствующую официальную бумагу для налоговой. В такой справке будет указан код «2», что уведомит ИФНС о том, что лечение признано таковым. Несмотря на то, что ограничения для дорогого лечение не существует, выплата также фиксируется тринадцатью процентами от всей суммы. Не стоит также забывать о классическом для вычетов по налогам «стопоре» — получить за год можно столько денег, сколько вы перечислили в государственный бюджет как плательщик НДФЛ.

    Важный момент! Оплатные документы (например, договор на оказание медуслуг) должен быть оформлен на имя того, кто понёс расходы и планирует воспользоваться социальным вычетом. В случае, если вы оплатили лечение родителя, но в договоре значатся его данные, на возмещение расхода вы рассчитывать не имеете права.

    Ссылка на основную публикацию