Возврат налога при покупке земли

3 шага для возврата налогового вычета при покупке земельного участка

Если нерезидент РФ работает в России по контракту или иным образом, имея постоянный легализованный заработок, он имеет возможность затребовать возврат при покупке земельного участка на территории государства. Приобретая недвижимость за рубежом, у себя на родине, он данное право утрачивает. При увольнении с работы и переезде за пределы РФ, начисление возвращаемой суммы утрачивается.

Государство предусматривает возврат части затраченных на недвижимость средств, но такая льгота предоставляется ОДИН РАЗ. Если покупатель ранее приобретал недвижимость, в частности – земельный участок, пользуясь вычетом, он распорядился данным преимуществом. Во второй раз оно предоставляться не будет. При этом для супругов такое право предусматривается на каждого члена семьи.

Возврат налога при покупке земли

Ситуация кардинально меняется, когда ваши интересы при взаимодействии с налоговыми органами защищает специалист. Уже по виду профессионально оформленных документов налоговые инспекторы понимают с кем имеют дело. В спорных ситуациях после получения нашего отзыва на акт камеральной проверки тональность налогового инспектора обычно меняется со стандартной.

Налоговые инспекции достаточно часто нарушают нормы Налогового кодекса РФ и ущемляют права налогоплательщиков-граждан, поскольку задача возврата налога противоречит основной функции налоговых органов. Граждане самостоятельно редко могут защищать свои права, поскольку обычно не соблюдают юридические формальности. Отказ или затягивание возврата НДФЛ может происходить по любому формальному поводу. Особенно это касается приобретения жилья, т.к. суммы возврата могут достигать 500 тыс. руб. Если НДФЛ не возвращен, то это равнозначно приходу той же суммы в бюджет. Налоговые инспекторы могут получать за это премии, ведь их задача — сбор налогов. Граждане в лице налоговых инспекций имеют дело с профессиональной бюрократической структурой, имеющей штатных юристов. В итоге возврат подоходного налога может превращаться в «хождение как на работу» или длительное ожидание с темами на форумах «Помогите. уже год не возвращают налог». Такая ситуация может быть итогом как незаконного, так и законного бездействия налоговой инспекции (нам известны все «подводные камни»).

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.
Читать еще -->  Как бесплатно получить участок молодой семье

Как вернуть налог при покупке земельного участка

Таким образом физическое лицо может получить имущественный налоговый вычет по расходам на приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или по расходам на приобретение земельного участка, предоставленного для индивидуального жилищного строительства. Налоговый вычет по расходам на приобретение иных категорий земель не предоставляется.

Необходимым условием для получения налогового вычета является предоставление свидетельства о наличии права собственности на жилой дом, для получения имущественного вычета на земельный участок необходимо подтверждение целевого использования данного земельного участка для строительства жилого дома.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: изменения

Регламентирует вопросы предоставления всех имущественных налоговых вычетов Налоговый кодекс (ст. 220). Там же (а конкретно в пп. 3-4 ч. 1 данной статьи) содержится информация о рассматриваемом нами виде вычета. Согласно этой норме, он может быть получен при:

Под имущественным налоговым вычетом при приобретении или строительстве жилья понимается возможность возвратить в будущем уплаченный физлицом налог (НДФЛ) в размере потраченных на вышеуказанные цели денег, но в пределах законодательно закрепленного лимита.

Право на возврат части налога при покупке земли

Российское законодательство признает участок и дом, возведенный на нем, за один объект права. Поэтому, вычет дают только когда есть документация, которая подтверждает права на недвижимое имущество. Проще говоря, нельзя купить участок отдельно, если он имеет на себе объект недвижимости. Претендуя на налоговый вычет за участок, нужно собрать определенные документы:

  • Сдать декларацию 3-НДФЛ (подробнее о декларации 3 ндфл узнайте тут — http://verni-nalog.ru/deklaracija-3-ndfl ).
  • Приложить справку 2-НДФЛ.
  • Договор сделки по объекту землепользования.
  • Чеки, акты и другие платежные документы, чтобы подтвердить сумму расходов.
  • Документ, являющиеся основанием на право владения домом или равносильный ему.

Налоги: платим и возвращаем

Обязательство вкладчика по уплате 13% налога по рублевым вкладам возникает в случае превышения суммы процентов, начисленных в соответствии с условиями договора, над суммой процентов исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной на 5 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты; по вкладам в иностранной валюте — если ставка по вкладу превышает 9% годовых. В случае возникновения налогооблагаемой базы, банк самостоятельно удерживает налог с доходов вкладчика-физического лица.

— от суммы дохода, полученного в результате продажи недвижимости (квартиры, дома, дачи, земельного участка для индивидуального жилищного строительства и т.п.), вычитается 1 млн.рублей (имущественный налоговый вычет — ст.220 НК РФ). С оставшейся суммы должен быть уплачен налог 13%.
— возможен другой вариант: от суммы, полученной в результате продажи недвижимости, можно отнять сумму, затраченную на приобретение этой самой недвижимости ранее, тогда требуется заплатить 13% от полученной разницы. Этот способ не может применяться при продаже недвижимости, право собственности на которую возникло в результате приватизации, поскольку такое жилье не было предметом покупки.

Читать еще -->  Как получить квартиру молодой семье

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка

Структура документа включает ряд обязательных элементов. Первым из них является титульный лист. Далее следует Раздел 1. В него должны быть внесены суммы подоходного налога, которые полежат уплате либо доплате в бюджет или по возврату из бюджета. Заполняется также Раздел 2. В нем производится расчет налоговой базы и суммы налога. Далее — листы А-И. Они заполняются налогоплательщиком выборочно- с учетом того, имелись ли у него доходы и расходы по соответствующим статьям.

  • когда понесенные затраты на застройку либо покупку участка земли были понесены не им самим, а работодателями либо иными лицами;
  • если был использован материнский капитал на земельный участок;
  • если расходы покрывались из бюджетных средств;
  • если купля-продажа земельного участка производилась между супругами, родителями, детьми и т. д. (ст. 20 НК РФ).

Имущественный налоговый вычет

  1. Строительство или приобретение жилья (дом, квартира, комната (доля в них));
  2. Покупку земельного участка под строительство или уже с расположенным на нём объектом жилой недвижимости;
  3. Выплату процентов по кредитам, выданным на строительство или приобретение недвижимости, а также выплату процентов по кредитам, полученным для перекредитования ранее взятых кредитов на строительство или приобретение недвижимости;
  4. Работы, связанные с отделкой или ремонтом жилья (в случае если оно было приобретено по договору без отделки), а также на разработку проектной (сметной) документации и приобретение отделочных материалов;
  5. Проведение на жилой объект электричества, воды, газоснабжения и канализации.

Размер «ипотечного» вычета — 3 млн. руб., если недвижимость приобретена после 2014 года и неограниченный — если до 2014 года. Таким образом, по квартире, приобретенной до 2014 года можно будет вернуть 13% со всей переплаты по кредиту, а после 2014 года — лишь с 3 000 000 руб.

Получение стандартного налогового вычета при покупке земельного участка

Если участок земли приобретается без строений, то вычет получается только после того, как на нем будет построен и сдан в эксплуатацию жилой дом, с обязательным получением государственной регистрации со свидетельством прав собственности на жилое строение. Законодательство указывает на то, что вычет при покупке земельного участка является средством привлечения граждан к индивидуальному жилищному строительству.

С 1 января 2010 года граждане нашей страны получили возможность получать вычет при покупке земельного участка. Налоговый вычет, который вступает в силу при приобретении участка земли, позволяет вернуть часть денежных средств из государственного бюджета. Право на имущественный вычет получает каждый работающий гражданин, в течении года отчисляющий в пользу государства подоходный налог в размере 13 процентов.

Ссылка на основную публикацию