Налоговый вычет по страховке по ипотеке

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

  1. Паспорт заявителя.
  2. Налоговые декларации 3-НДФЛ за те годы, которые будут учитываться для расчёта выплачиваемой суммы.
  3. Справка с бухгалтерской службы предприятия о доходах работника по форме 2-НДФЛ.
  4. Заявление с банковскими данными счёта для перечисления суммы налогового вычета.
  5. Финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора.
  6. Договор страхования жизни.
  7. Копия действующей лицензии страховой компании.
  1. Собрать все документы. Выполнение этого условия не затруднит, потому что почти все необходимые бумаги для обращения в ГНИ уже должны быть при себе. О полном перечне требуемых налоговой службой документов речь пойдёт ниже.
  2. Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки. Предварительно рекомендуется ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС.
  3. Отдать все заполненные документы в налоговую инспекцию. Выбирая между личной подачей документов и пересылкой их по почте, лучше отдать предпочтение первому варианту. Ситуации бывают различные, а налоговый инспектор сразу проверит пакет документов и подскажет, что может ещё понадобиться.
  4. Получить письменное уведомление ГНИ с результатом рассмотрения документов. В течение месяца налоговики отправят письменный ответ о возможности получения гражданином налогового вычета со страховки по ипотеке. Доставка почтовых сообщений составляет до 10 дней. При положительном решении деньги должны быть перечислены страхователю в течение 30 дней.

Получение налогового вычета за страхование жизни при оформлении ипотеки

Согласно изменениям, которые появились в НК в 2016 году, у плательщиков налогов появилась возможность получить часть средств, потраченных за страхование жизни посредством налогового вычета. Эта сумма может быть оформлена также в пользу прямых родственников плательщика налогов. Норма распространяется на соглашения, которые заключены как минимум на 5 лет. Такие договоры часто заключаются с кредитами на квартиру. Они прекращают свое действие лишь после выплаты ипотеки, а поэтому, как правило, носят долгосрочный характер.

Получается, что физическое лицо заинтересовано в состоянии собственного здоровья, а также членов семьи. Работодатель заинтересован в своих работниках и бизнес – партнерах, а кредиторы – в отношении заемщика. Институт страхования позволяет защитить интересы всех этих лиц.

Как вернуть налог по страхованию жизни

Иванов зарабатывает 50 000р в месяц, и у него нет других доходов. Налогооблагаемая база за год составит 600 000р, а годовой НДФЛ – 78 000р (по 6 500р в месяц). В прошлом году Иванов застраховал свою жизнь и выплатил страховщику взносы на общую сумму 60000р. Какой вычет получит Иванов?

Читать еще -->  Что такое доля в процентах

Социальный налоговый вычет распространяется на договоры страхования жизни и здоровья, выгодоприобретателем по которым будет либо сам застрахованный, либо его ближайший родственник (Статья 219 НК РФ). К ближайшим родственникам относятся супруги, родители или усыновители и дети (родные или приёмные).

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом

Петров А.С. в январе 2015 года оформил договор на страхование жизни, в соответствии с которым в течение 2015 года уплатил страховых взносов на сумму в 40 000 рублей. С годовой зарплаты Петрова А.С., которая была равна 400 000 рублей, в течение 2015 года был уплачен в бюджет НДФЛ в величине 52 000 рублей (13% от 400 000).

  • оформили, как минимум, договор с 5-летним сроком действия по страхованию жизни;
  • застраховали по соответствующему соглашению лично себя, своего супруга, родителей, детей;
  • обеспечили себя статусом выгодоприобретателя по договору;
  • внесли страховые взносы по соответствующему договору за счет личных средств.

Как получить налоговые вычеты по страхованию

С 1 января 2015 года вступили в силу поправки к Налоговому кодексу в части предоставления гражданам Российской Федерации социального налогового вычета. Налоговый вычет подразумевает уменьшение налоговой базы на размер понесенных затрат на социальные расходы (благотворительность, медицинские услуги, страхование и т. д.), но не более 120 тыс. рублей по всем социальным расходам, за исключением пожертвований, расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение. Претендовать на налоговый вычет может лицо, являющееся налоговым резидентом РФ и получающее доход, облагаемый ставкой 13%.

В случае самостоятельной оплаты страхового взноса для получения социального налогового вычета следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. В инспекцию необходимо предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (образец заполненной декларации), копию договора страхования, документы, подтверждающие произведенную оплату страхового взноса, заявление о возврате излишне уплаченного налога. Налоговая инспекция может дополнительно запросить копию паспорта страхователя, документ, подтверждающий родство (если договор заключен в пользу родственника), реквизиты для перечисления вычета, копию лицензии страховой компании, справку по форме 2-НДФЛ.

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Это касается тех, кто взял ипотеку, оформил страховку и хочет получить социальный вычет. Обычно страховые компании предлагают заключить договор комплексного ипотечного страхования. В него включают страхование квартиры, жизни и здоровья, титула и ответственности. Это дешевле для заемщика, выгоднее для страховщика и надежнее для банка.

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Законодательная база Российской Федерации

Новая редакция Налогового кодекса РФ 2015 года, а точнее, подпункт 4 пункта 1 статьи 219 Кодекса установил право налогоплательщика на получение социального налогового вычета в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет. Изначально было указано, что такой договор должен быть заключен налогоплательщиком в свою пользу и (или) в пользу близких родственников: супруга или супруги, родителей и детей.

Читать еще -->  Графа водоотведение в квитанции что это

Заемщики, оформившие страхование жизни и здоровья и тем самым снизившие процент по ипотеке, до сих пор ищут ответ на вопрос относительно возможности вернуть часть средств, затраченных на оплату взносов по договорам страхования, при помощи налоговых вычетов. В этой статье мы постараемся ответить на вопрос возможно или нет получить налоговый вычет заемщикам, принявшим решение застраховать жизнь и здоровье.

Информация о вычете

Закон о возможности получения вычета на страхование жизни вступил в законную силу с 1 января 2015 года. Соответственно, логичным оставался вопрос: можно ли получить налоговый вычет в случае, если договор со страховой организацией был заключен до 1 января 2015 года?

Пример: В 2014 году Светлова Т.В. заключила договор на страхование жизни сроком на 7 лет, ежегодно оплачивая страховые взносы. В связи с тем, что договор был заключен на срок более 5 лет, Светлова Т.В. сможет получить налоговый вычет по расходам на уплату страховых взносов, понесенных с 1 января 2015 года. Также она сможет продолжить пользоваться вычетом в последующие годы.

Получение налогового вычета при страховании жизни по ипотеке: особенности

Еще один важный момент: максимальная сумма не может превысить размера фактически уплаченного подоходного налога. Но перенести недополученную часть средств на следующий период невозможно, база в 120 000 «обнуляется» ежегодно. А если договор был расторгнут досрочно, то излишне полученные средства необходимо вернуть в бюджет. По общим правилам эта задача ложится на страховую компанию.

  • Суммы выплат по страховке. Закон предусматривает возможность получения до 13% от перечисленных средств, но не больше 15 тысяч 600 рублей.
  • Размер подоходного налога, направленного в госбюджет, так как сумма к возврату не может превышать объем фактически понесенных «убытков».
  • Предмет страхового соглашения. Вычет полагается только по выплатам на страхование жизни. Если заключено комбинированное соглашение, то право вернуть деньги не распространяется на прочие риски.

Налоговый вычет при страховании жизни и здоровья при ипотеке: как вернуть налог

Страхование жизни не является обязательным условием по договору оформления ипотеки. Однако банки пытаются навязать данную услугу заемщику, ссылаясь на некоторые нюансы в законодательстве и манипулируя тем, что без страховки могут отказать в предоставлении кредита.

Однако при неблагоприятном стечении обстоятельств и наступлении страхового случая при наличии страховки родственники заемщика снимают с себя бремя по выплате долговых обязательств — залоговая недвижимость переходит в их личную собственность. В случае же невыплаты долга – ипотечное жилье отчуждается и переходит в собственность банка. В этой связи при оформлении ипотеки стоит взвесить все плюсы и минусы покупки страхового полиса и принять обдуманное решение.

Ссылка на основную публикацию