Возврат денег при покупке квартиры

Возврат части денег при покупке квартиры

2) при приобретении квартиры, комнаты, доли ( долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме — договор о приобретении квартиры, комнаты, доли ( долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли ( долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю ( доли) в них. Другими словами, вычет может получить только собственник приобретаемого имущества при предъявлении соответствующих подтверждающих документов. Далее отметим, что рассматриваемый имущественный налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам ( квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей ( долями) собственности либо с их письменным заявлением ( в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). Так, например, если квартира принадлежит мужу и жене в равных долях, то каждый из них имеет право на имущественный вычет лишь в размере ½ от указанного в НК РФ. Например, если имущественный вычет составляет 1 000 000 руб., то на каждого из супругов приходится соответственно по 500 000 руб.

1) по окончании налогового периода на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы. При этом в налоговые органы предоставляются: — налоговая декларация; — справка по форме 2-НДФЛ ( выдает работодатель); — договор купли-продажи имущества; — документ, подтверждающий право собственности на имущество; — документы, подтверждающие расходы налогоплательщика ( квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы); — иные документы, подтверждающие право налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, если они имеются; — письменное заявление о предоставлении вычета и о возврате причитающейся суммы налога.

Возврат денег при покупке квартиры

Обычно вся процедура занимает от одного до трех месяцев (подавляющий период времени из которого занимает проверка Ваших документов в налоговой). Стоит отметить, что с апреля по июнь налоговая инспекция более загружена и процедура может занять больше времени. По истечению трех месяцев, на указанный почтовый адрес Вы получаете уведомление о предоставлении налогового вычета (или отказе).

Важно отметить, что сразу все 13% от стоимости квартиры Вы вернуть, вряд ли, сможете. Это связанно с тем, что вернуть деньги Вы можете только в размере уплаченного подоходного налога (чаще всего примерно 13% от годового заработка, точную сумму можно посмотреть в справке 2-НДФЛ). Остаток переносится на следующий год, и так происходит пока вы не вернете всю сумму. Поэтому, обычно, полный возврат налога осуществляется лишь за несколько лет.

Налоговый вычет при покупке квартиры

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Возврат налога при покупке квартиры

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена начиная с 2008 года и сохраняется на последующие годы (включая, например, 2015 и 2016 годы). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн рублей. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости (например, квартиры).

Читать еще -->  Кто прописан по адресу узнать

Возврат денег при покупке квартиры

Если жилье оформлено в долевую собственность, то вычет должен получать каждый собственник самостоятельно и в размере, пропорциональном своей доле. Например, если квартира оформлена по ½ доли на каждого из супругов, то каждый из них имеет право на имущественный вычет с ½ стоимости жилья (но не более 1 000 000 рублей) и ½ процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. Передать свое право на вычет в случае долевой собственности нельзя. Если какая-то доля собственности оформлена на несовершеннолетнего ребенка, то с этой доли получить налоговый вычет сможет только сам ребенок по достижении им совершеннолетия и при условии получения им собственных доходов. На сегодняшний день существует постановление Конституционного Суда, предусматривающее возможность получения родителями вычета за долю несовершеннолетнего ребенка. Но в налоговых инспекциях нет утвержденной процедуры для такого случая, и, как правило, родителям приходится снова и снова подавать в суд, чтобы получить вычет за ребенка. Ссылаться при этом следует на постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 13 марта 2008 г. N 5-П г. Москва «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпунктов 1 и 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан С.И. Аникина, Н.В. Ивановой, А.В. Козлова, В.П. Козлова и Т.Н. Козловой».

Если ипотечное жилье приобретается в собственность нескольких лиц (например, супругов), то сумма налогового вычета делится между собственниками в зависимости от того, как оформлено жилье – в общую совместную собственность или в долевую собственность. Если собственность совместная, то и налоговый вычет полагается один на всех собственников, по умолчанию — в равных долях. Перераспределить доли вычета можно заявлением в налоговый орган, вплоть до того, что любой из собственников может получить вычет в полном объеме на себя. Например, если один из супругов имеет большие «белые» доходы, а другой супруг доходов не имеет (или они «серые»), то целесообразно оформить заявление о том, что всю сумму налогового вычета будет получать супруг с высокими доходами с целью более быстрого получения имущественного вычета. При этом оба супруга считаются реализовавшими свое право на налоговый вычет, и ни один из них не сможет использовать его повторно в случае приобретения другой квартиры или дома – такова позиция, озвученная в нормативных актах Минфина. Но практикующие юристы придерживаются иной точки зрения – они считают, что супруг, передавший свою долю вычета на 100% другому супругу, сохраняет за собой право вычета, которое может быть им использовано при покупке другого жилья. Вероятно, что на сегодняшний день существует такая практика, и конкретные условия следует уточнять в налоговых органах на местах.

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Для камеральной проверки декларации установлен срок — 3 месяца со дня сдачи декларации (п. 2 ст. 88 НК РФ). Если в декларации выявлены ошибки, то налоговый орган должен был сообщить вам о них с требованием представить в течение 5 дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления (п. 3 ст. 88 НК РФ, п. п. 2.2, 2.5 Определения Конституционного Суда РФ от 12.07.2006 N 267-О). Из вопроса не ясно, получали ли вы такое требование. Если бы по результатам камеральной проверки были обнаружены нарушения, то в течение 10 рабочих дней с момента окончания проверки должен быть составлен акт (п. 5 ст. 88, абз. 2 п. 1 ст. 100 НК РФ), который бы вам вручили под подпись в течение 5 рабочих дней с момента составления акта (п. 5 ст. 100, п. 6 ст. 6.1 НК РФ). Судя по тому, что в 2013 г. вам вернули деньги, можно предположить, что акт проверки не составлялся и налоговый орган принял решение о возврате излишне уплаченного налога, следовательно, нарушения в 2013 году налоговый орган не выявил, поэтому аргументация о неправильно заполненной декларации в 2013 году не состоятельна. Из вопроса невозможно понять все обстоятельства вашего дела, чтобы дать ответ о том, что делать в вашей ситуации. Нужно анализировать представленные вами декларации и документы, подтверждающие вычет, а также документы, которые выдавал налоговый орган по результатам проверки. Поскольку вы пишите, что камеральная проверка показала завышение налоговой базы, значит, вам должны были в течение 10 рабочих дней со дня окончания проверки вручить акт проверки (п. 5 ст. 88 НК РФ) и решение налогового органа об отказе в возврате налога в течение 5 дней со дня принятия решения (п. 9 ст. 78 НК РФ). В случае несогласия с результатами проверки, указанными в акте, вы имеете право в течение месяца с даты получения акта представить свои возражения. Ваши возражения должны быть рассмотрены, и по итогам рассмотрения принято итоговое решение по проверке, которое вам должны вручить в течение 5 дней с момента его принятия. Если вы не согласны с итоговым решением или налоговым органом был нарушен порядок проверки и вынесения решения по ней, или действия (бездействие) налоговых органов нарушают ваши права, то вы можете их обжаловать (пп. 12 п. 1 ст. 21, ст. 137 НК РФ). Порядок обжалования установлен в ст. 137 НК РФ. Согласно данной статье акты налоговых органов ненормативного характера и действия их должностных лиц обжалуются сначала в вышестоящем налоговом органе, а затем в суде (п. п. 1, 2 ст. 138 НК РФ). Жалоба в вышестоящий налоговый орган может быть подана в течение 1 года, со дня, когда налогоплательщик узнал о нарушении его прав (абз. 2 п. 1, абз. 1 п. 2 ст. 138, п. 2 ст. 139, ст. 139.2 НК РФ). Если вы не согласны с решением по жалобе, то заявление в суд подается в течение 3-х месяцев со дня получения решения вышестоящего налогового органа по жалобе или со дня истечения срока для принятия такого решения (ч. 4 ст. 198 АПК РФ, ч. 1 ст. 256 ГПК РФ, ч. 3 ст. 138, п. 6 ст. 140 НК РФ). С жалобой в прокуратуру можно обратиться на любое действие или решение налогового органа независимо от подачи аналогичной жалобы в вышестоящий налоговый орган или суд

Читать еще -->  Оформить кадастровый паспорт на землю

Возврат денег при покупке квартиры

Изучив первичные документы, мы комплексно анализируем ситуацию клиента. Позиция налоговой инспекции, как правило, противоположна интересам налогоплательщика. Знание налогового законодательства, подзаконных актов и судебной практики позволяет нам отстаивать финансовые интересы клиентов в спорах с налоговой инспекцией как на этапе досудебного урегулирования, так и в судах.

Ситуация кардинально меняется, когда ваши интересы при взаимодействии с налоговыми органами защищает специалист. Уже по виду профессионально оформленных документов налоговые инспекторы понимают с кем имеют дело. В спорных ситуациях после получения нашего отзыва на акт камеральной проверки тональность налогового инспектора обычно меняется со стандартной.

С какой суммы можно получить налоговый вычет и какая максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры

Однако в 2014 году правовая сторона рассматриваемого вопроса расширилась законом от 23 июля 2013 года N 212-ФЗ. Процедура получения вычетов за жилье, право на которое возникло после 2014 года, содержит определенные изменения, нежели если вы стали собственником в 2013 году.

Пример 1. Ярославцев Д.В. в 2012 г. заключил договор с застройщиком. В 2013 г. он подписал акт передачи квартиры. В 2016 г. гражданин донес все документы до органа по регистрации и получил выписку из ЕГРП. По правилам какого года Ярославцев Д.В. может рассчитывать на вычет?

Возврат налога при покупке квартиры

Общая совместная собственность. Обычная ситуация — договор купли-продажи оформляется на твоих — мужа и жену — без выделения долей и с выдачей одного свидетельства. В рассматриваемой ситуации между супругами вычеты распределяются по соглашению вне зависимости от размера зарплаты, даже если один из супругов зарабатывает больше другого. Заявитель с большим доходом может заявить о произвольном распределении вычетов, соответствующих произвольному доходу за прошедший год. Если з/плата невелика, то пропорции придется уточнять ежегодно. Возможен вариант 100% получения денег по возмещению подоходного одним из супругов — этот способ хорош тем, что в будущем появляется возможность получения еще одного вычета при новой покупке.

оформлены только на одного человека. Важно понимать, что податель заявления и одновременно — владелец недвижимости, претендующий на возврат денег из бюджета должен являться плательщиком НДФЛ (подоходного налога с заработной платы) по месту работы — только в этом случае появляется право вернуть деньги от государства.

Возврат денег при покупке квартиры

Возврат денег в налоговой за покупку квартиры возможен только после подачи формального заявления с документами, свидетельствующими о покупке объекта. В первый раз документы нужно подавать самостоятельно, а все последующие разы это за получателя может сделать и родственник.

Для того чтобы территориальные налоговые органы сразу приняли формальное заявление, оно изначально должно быть составлено правильно. Образец составляется в самом налоговом органе, однако у заявителей часто возникают вопросы, связанные с этим вопросом. Поэтому рекомендуется заранее просмотреть структуру составления. В случае с ипотекой оно будет аналогичным.

Ссылка на основную публикацию